面对当前严峻市场形势，枣矿集团七五煤业锚定“保运营、提效益、稳发展”核心目标，以预算管控、成本价值链、市场运营“三链协同”为核心抓手，将考核工作深度融入生产经营全流程，通过精准施策、刀刃向内、机制创新，在行业下行周期中探索出一条提质增效的突围路径。 

预算管控筑防线

（召开经济运行分析会）

他们将预算管控作为抵御风险的“第一道闸门”，以“精准靶向”思维构建全覆盖、全过程动态管控体系。在目标分解上，将年度吨煤材料费降6%、直接成本降20元的硬指标，细化至采掘、机电、通防等各专业，形成“目标-任务-责任”三张可量化、可追溯清单，确保压力层层传导、责任环环相扣。在执行管控上，严格落实“先预算后支出”原则，对重大工程实行“一事一议”专项审批，严控非必要支出；对工作面安撤等刚性成本推行“定额包干”，超支部分直接从单位工资总额中扣减，以刚性约束杜绝“跑冒滴漏”。在考核联动上，建立“月度预警、季度约谈、年度否决”机制，将成本指标完成率与干部绩效薪酬直接挂钩，对连续3个月超支的单位负责人启动问责程序，以考核“指挥棒”倒逼责任落实，筑牢企业生存发展防线。

成本挖潜激活力 

围绕降本增效核心目标，他们运用“全生命周期”成本管控模式，推动成本管理从“被动节流”向“主动创效”转变。在源头设计上，联合技术部门优化巷道布置，减少无效进尺，同时创新推广“巷道资本化”处理方式，将部分掘进费用纳入长期摊销，有效降低当期成本压力；在资源盘活上，建立“一面一台账”回收考核机制，对支架、管路等大宗材料实行“交旧领新”，对修复率达80%以上的单位给予专项奖励；在现场管控上，开展“物资亮剑行动”，对井下材料乱丢乱放、过度备件等浪费行为按原价200%严肃考核。同时，创新推行“科室创效”模式，鼓励职能科室人员承接小型工程，实现“人尽其才、物尽其用”。 

机制创新释红利 

他们以市场化机制改革为突破口，持续释放改革创新红利。推行“零外委+全定额”管理模式，将工资、材料等6类核心费用纳入内部结算体系，对井下运输、设备维护等业务实行“明码标价”，通过智能化系统自动生成结算单，让“多劳多得、少劳少得”可视化、可量化，充分激发基层单位生产积极性。深化设备包机制度改革，将采煤机、皮带机等关键设备的维修费与包机人收入直接挂钩。同时挖掘机电设备制修厂技术潜力，对自主维修综掘机等大型设备的团队给予额外创效绩效工资，为企业度危求进注入了硬核动力。

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